개인형 퇴직연금 IRP, 퇴직 이후 자산관리의 핵심 전략

퇴직이 가까워질수록 많은 사람들이 “퇴직금을 어떻게 굴릴까?” 또는 “연금 수령은 언제부터 가능하지?” 같은 고민을 하게 됩니다.

이럴 때 가장 먼저 알아봐야 할 제도가 바로 개인형 퇴직연금 IRP입니다.

단순한 금융 상품이 아니라, 세제 혜택과 안정적 자산운용을 동시에 누릴 수 있는 장기 전략 수단입니다. 이번 글에서는 IRP의 개념, 가입 조건, 절세 효과, 수령 방법 등을 자세히 안내드립니다.

개인형 퇴직연금 IRP란?

IRP는 Individual Retirement Pension의 줄임말로, 개인이 직접 가입하여 운용할 수 있는 퇴직연금 계좌입니다.

퇴직금을 일시금으로 수령하는 대신 IRP에 적립하고, 일정 시점 이후에는 연금 형태로 수령할 수 있습니다.

또한 IRP는 퇴직금 수령용 계좌일 뿐만 아니라, 근로 중에도 자발적으로 추가 납입하여 세액공제를 받을 수 있는 연금 저축 수단으로도 활용됩니다.

IRP의 가장 큰 장점은 연금 수령 시의 세율 절감 효과입니다.

수령 방식	퇴직소득 과세	운용수익 과세
일시금	전액 과세	기타소득세 16.5%
연금	30~40% 감면	연금소득세 3.3~5.5%

실례 비교

퇴직금 6,000만 원 + 수익 500만 원을 한 번에 수령 시
→ 세금 총액 약 500만 원 이상 발생
연금으로 나눠 수령 시 → 연간 세금 20~30만 원 수준, 총 절세 금액 약 300만 원 이상

IRP 계좌 내 자산은 다양한 금융상품에 자유롭게 투자할 수 있습니다.

운용 방법은 본인이 직접 선택 가능하며, **라이프사이클 펀드(TDF)**를 통한 자동 리밸런싱도 가능합니다.

IRP는 장기 유지 전제의 연금 계좌이기 때문에 중도 인출이 제한됩니다.
하지만 아래 사유에 해당하면 중도 해지가 허용됩니다.

※ 단, 세액공제 받은 금액 인출 시 기타소득세 부과됨에 유의

Tip: 두 계좌를 동시에 운용하면 세액공제 한도를 극대화할 수 있습니다.

A: 계좌 자체는 여러 개 가능하나, 세액공제 혜택은 1인 1계좌 기준으로 제한됩니다.

A: 일반 해지는 불가하며, 허용 사유가 있을 때만 가능. 세액공제받은 금액은 기타소득세 과세됨.

A: 가능합니다. 퇴직 전에도 자발적 납입으로 세액공제를 받을 수 있습니다.

A: 만 55세 이상, 가입 5년 경과 후부터 수령 가능하며, 10년 이상 수령 시 절세 혜택 극대화됩니다.

A: 네, 연간 700만 원까지 추가 납입이 가능하며 이에 대한 세액공제도 적용됩니다.

IRP는 단순한 퇴직금 관리 계좌가 아니라, 연금 수령, 자산운용, 절세를 모두 만족시키는 금융 전략 수단입니다.

지금 바로 IRP 계좌를 개설하고, 나의 퇴직금과 노후 자산을 설계해보세요.